改革開放后,我國企業(yè)在世界范圍開展工程承包業(yè)務(wù)的工作全面地展開了。20多年來,積累了很多國際承包工程項(xiàng)目管理的經(jīng)驗(yàn),當(dāng)然也有許多教訓(xùn)。在國際工程承包市場上,長期以來都是買方市場,業(yè)主出錢是老大,他聘請的咨詢工程師是中間人,也是業(yè)主的代理人,承包商排在最后面。當(dāng)項(xiàng)目所在國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況不好時,招標(biāo)的項(xiàng)目就會減少,僧多粥少,競爭就會更趨激烈。
作為承包商的工程承包公司,主要業(yè)務(wù)離不開工程承包。承包商要在國際競爭中站住腳、求發(fā)展,就要不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和汲取教訓(xùn),提高自己和完善管理,把國際工程承包業(yè)務(wù)越做越好。
工程承包公司開展承包業(yè)務(wù)和經(jīng)營的目的毫無疑問是要賺錢,賺錢的先決條件是要做好標(biāo)、投好標(biāo)。但是,怎樣才算是做好標(biāo)、投好標(biāo)了呢?
大家經(jīng)過了多年的國際承包工程的實(shí)踐后懂得了一個道理,就是要有選擇的投標(biāo),而不是見標(biāo)就投,什么都能干。如果盲目投標(biāo),不懂的專業(yè)工程也去投,是有很大風(fēng)險的,不僅毫無價值,而且還勞民傷財(cái)、得不償失。另外,世界銀行和亞洲開發(fā)銀行貸款的項(xiàng)目對當(dāng)?shù)貒业某邪逃?.5%的價格優(yōu)惠,如不能享受這7.5%的價格優(yōu)惠,則很難與當(dāng)?shù)赜袑?shí)力的承包商競爭。
在招投標(biāo)工作開始之前,業(yè)主或業(yè)主委托的咨詢公司對一些重要的或規(guī)模較大的項(xiàng)目要進(jìn)行資格預(yù)審,通過了資格預(yù)審的承包公司才能夠參加工程項(xiàng)目的投標(biāo)。業(yè)主搞資格預(yù)審的目的是要考察投標(biāo)人的財(cái)力、經(jīng)驗(yàn)和能力,要求承包商提交銀行開出的資信證明、過去的財(cái)務(wù)狀況、過去的工程經(jīng)驗(yàn)、將要設(shè)立的施工組織機(jī)構(gòu)和參與的管理人員及經(jīng)歷、現(xiàn)有的可投入該項(xiàng)目使用的施工機(jī)械等情況。因此,承包商要想通過資格預(yù)審,除了要搞好公關(guān)工作外,最重要的還是要認(rèn)真地、有針對性地準(zhǔn)備有關(guān)文件,讓業(yè)主或業(yè)主委托的咨詢公司看到承包商是有同類工程經(jīng)驗(yàn)和有能力的。當(dāng)然,通過了資格預(yù)審并不意味著就一定要參加投標(biāo),投標(biāo)人在投標(biāo)截止前都有權(quán)決定是否投標(biāo)。有些不進(jìn)行資格預(yù)審的項(xiàng)目,在招標(biāo)書中也有可能要求投標(biāo)人提交類似預(yù)審的文件。無論是哪一種情況,作為承包商都應(yīng)該認(rèn)真對待,力求反映出自身的特點(diǎn)和優(yōu)勢。
一、應(yīng)該怎樣做標(biāo)的問題
多年來開展國際承包工程的經(jīng)驗(yàn)證明,靠低于成本價得標(biāo)的做法是不可取的。因?yàn)榈陀诔杀緝r得標(biāo)的結(jié)果使得項(xiàng)目的實(shí)施變得更加困難。雖然可以進(jìn)行索賠等工作設(shè)法補(bǔ)救,但索賠和仲裁的工作不僅會消耗大量的時間和金錢,而且絕大多數(shù)的索賠是不成功的。這并不是說索賠不重要,在整個工程進(jìn)行期間,要有專人進(jìn)行日常的記錄、收集證據(jù)和按照索賠程序申報(bào)等工作,通過細(xì)致的索賠工作,能把多花的錢拿回來就不錯了。這里主要是說靠低價得標(biāo)不可取。價格要實(shí)實(shí)在在的做,要按照自己的成本做,再考慮公司規(guī)定的管理費(fèi)和利潤以及有關(guān)的稅費(fèi)。
做標(biāo)時主要應(yīng)抓好以下幾項(xiàng)工作:
1.進(jìn)行現(xiàn)場考察和市場調(diào)查工作
除了解工程項(xiàng)目現(xiàn)場的自然條件和現(xiàn)場環(huán)境,如水文地質(zhì)情況、地形地貌情況、氣象潮汐情況、供水供電條件、交通通訊條件等情況外,還要了解項(xiàng)目所在國的法律法規(guī)、當(dāng)?shù)貏趧恿Y源情況、當(dāng)?shù)夭牧腺Y源情況、當(dāng)?shù)貦C(jī)械購置和租賃情況、當(dāng)?shù)剡\(yùn)輸能力、當(dāng)?shù)厣钗镔Y供應(yīng)情況、當(dāng)?shù)囟愂涨闆r以及清關(guān)、當(dāng)?shù)胤职⑽飪r、貨幣、銀行服務(wù)、社會、民俗等情況。進(jìn)行現(xiàn)場考察和市場調(diào)查的工作是做標(biāo)的基礎(chǔ),這項(xiàng)工作做好了,標(biāo)價才能實(shí)在。
2.結(jié)合實(shí)際地制訂施工總平面布置和編制施工組織設(shè)計(jì)
首先應(yīng)研究招標(biāo)文件、圖紙和規(guī)范,重新核算工程量。然后,根據(jù)工程項(xiàng)目的特點(diǎn)和工程量,合理制定施工方案和編排施工計(jì)劃,對人力、材料和施工機(jī)械設(shè)備以及施工臨建的需求做出詳細(xì)的規(guī)劃。這項(xiàng)工作是做標(biāo)的關(guān)鍵,必須認(rèn)真做好。
3.按照實(shí)際價格計(jì)算施工項(xiàng)目的直接費(fèi)、間接費(fèi)、稅費(fèi)和企業(yè)規(guī)定的利潤,計(jì)算各分項(xiàng)工程的單價
4.編制項(xiàng)目的資金流量表,估算流動資金使用量和使用時間,將貸款利息計(jì)入工程項(xiàng)目成本
5.注意投標(biāo)使用的貨幣
招標(biāo)文件在合同的特殊條款中會明確規(guī)定投標(biāo)使用的貨幣和結(jié)算貨幣。有時可由投標(biāo)人填報(bào)外匯與當(dāng)?shù)貛诺谋壤,承包商?yīng)根據(jù)情況做出選擇。為避免當(dāng)?shù)貛刨H值的風(fēng)險,通常選擇盡可能多的外匯比例。 項(xiàng)目管理者聯(lián)盟,項(xiàng)目管理問題。
以上簡述了如何做標(biāo)的問題,就是首先要做出一個成本價來。
二、投標(biāo)階段應(yīng)考慮的問題
有經(jīng)驗(yàn)的承包商在投標(biāo)之前還要考慮中標(biāo)后如何賺錢的問題,并將有關(guān)決策反映到投標(biāo)書中去。一般來說,有幾件將來能賺錢的事情是應(yīng)該做的:一是計(jì)日工(DayWork)的問題;二是暫定金額(ProvisionalSums)和不可預(yù)見費(fèi)(Contingency)的問題;三是工程變更(VariationOrder)的問題;四是物價指數(shù)調(diào)整(PriceFluctuation)的問題;五是采用不平衡報(bào)價的問題;六是重視索賠的問題。當(dāng)然,影響項(xiàng)目效益的因素還很多,如施工中的管理水平、管理人員水平、工藝技術(shù)水平、材料消耗水平以及公關(guān)工作水平等等。以下僅討論投標(biāo)階段要考慮的問題,即怎樣把上面提到的幾個方面的問題在投標(biāo)書中加以考慮。
1.關(guān)于計(jì)日工
在標(biāo)書的工程量表(B.O.Q)中通常會有計(jì)日工的報(bào)價表格,要求投標(biāo)人填報(bào)各工種每日工的單價。由于這部分報(bào)價并不匯總到投標(biāo)總價中去,所以可將其單價報(bào)高一些。在工程實(shí)施中,工程師對那些零星的或不宜計(jì)量的工作以計(jì)日工的方式交給承包商去完成。完成這類工作,承包商是不會賠錢的,而這類工作越多,則承包商賺的錢就越多。
2.關(guān)于暫定金額和不可預(yù)見費(fèi)
按照FIDIC合同條件(1988年第四版)第58款的規(guī)定,這項(xiàng)金額是為應(yīng)付某些工程量暫不確定或某些不可預(yù)見的工程內(nèi)容而設(shè),并按照工程師的指示可能全部或部分地使用,或根本不予動用。
通常在工程量表中,會有專門的列表列出暫定金額和不可預(yù)見費(fèi),內(nèi)容包括可預(yù)見但暫未決定詳情的項(xiàng)目、暫未確定的將要作為指定分包的項(xiàng)目和未可預(yù)見的項(xiàng)目等。為使投標(biāo)公平,招標(biāo)書中通常會填好各項(xiàng)費(fèi)用,不需要投標(biāo)人再填寫。
值得一提的是,在工程量表中列出的暫定金額和不可預(yù)見費(fèi)項(xiàng)下,無論有關(guān)工程是由承包商去執(zhí)行,還是由指定分包商去執(zhí)行,承包商都有錢可賺。按照工程師的指示要求承包商執(zhí)行的有關(guān)工作,承包商有權(quán)依據(jù)FIDIC第52款或第59.4款的規(guī)定確定款額和要求支付。
3.關(guān)于工程變更 本文轉(zhuǎn)自項(xiàng)目管理者聯(lián)盟
凡是那些單價好、施工中又有變更而增加了工程量的分項(xiàng)工程,一般都會賺錢。FIDIC合同條款第51.2款規(guī)定,由工程師發(fā)出書面變更令,而如果沒有工程師的指示則承包商不得做任何變更。在第2.5款中又規(guī)定,工程師應(yīng)以書面形式發(fā)出指示,如果工程師認(rèn)為由于某種原因有必要以口頭形式發(fā)出任何此類指示,承包商應(yīng)遵守該指示。在這種情況下,應(yīng)認(rèn)為此類指示是符合本款規(guī)定的。如果承包商在7天內(nèi)以書面形式向工程師確認(rèn)了工程師的任何口頭指示,而工程師在7天內(nèi)未以書面形式加以否認(rèn),則此項(xiàng)指示應(yīng)視為是工程師的指示。本款中的規(guī)定同樣適用于工程師代表和任何根據(jù)第2.4款任命的工程師的或工程師代表的助理發(fā)出的指示。應(yīng)注意的是工程師代表或代表助理必須是由工程師授權(quán),并書面通知過承包商他們的姓名、職責(zé)和權(quán)利范圍。
以上講的是工程變更如何發(fā)出和工程變更的有效性。變更的工程應(yīng)如何計(jì)價呢?分以下幾種情況:
、藕贤墓こ塘勘碇杏袉蝺r的分項(xiàng)工程,可直接套用其單價,但應(yīng)包括管理費(fèi)和利潤。因有些合同將某些管理費(fèi)單獨(dú)列表,所以在這種情況下,在分項(xiàng)工程單價中應(yīng)另加一定比例的管理費(fèi)。如果在合同的B.O.Q表中沒有相應(yīng)的分項(xiàng)工程單價,則由承包商和工程師商定合理的單價。通常由承包商先算帳并報(bào)給工程師,由工程師批準(zhǔn)或協(xié)商后由工程師書面確認(rèn)。
、埔蛴行┕こ痰墓こ套兏^多,或暫定金額誤差較大,按照FIDIC合同條款第52.2款的規(guī)定,對某分項(xiàng)工程的單價可以進(jìn)行調(diào)整,條件是:
、偕婕暗目铐(xiàng)超過合同價的2%;
、谀撤猪(xiàng)工程完工時的工程量超出工程量表中該分項(xiàng)工程列出數(shù)量的±25%.當(dāng)符合以上兩項(xiàng)條件時,承包商應(yīng)提出調(diào)高單價的要求。
、峭瑯邮怯捎谟行┕こ痰墓こ套兏^多,或暫定金額誤差較大的原因,按照FIDIC條款第52.3款的規(guī)定,在最終結(jié)算超出“有效合同價”(EffectiveContractPrice)的±15%時,超出的部分可調(diào)高單價。所謂“有效合同價”是指合同價減暫定金額和計(jì)日工總金額。當(dāng)最終結(jié)算發(fā)現(xiàn)此種情況時,承包商應(yīng)提出調(diào)高單價,并在單價中加入承包商的現(xiàn)場費(fèi)用和管理費(fèi)用。
在施工中,處理工程變更比較簡單,也很程序化,承包商和工程師之間很少發(fā)生爭論。有時,對那些不宜經(jīng)業(yè)主批準(zhǔn)事,工程師可用批出工程變更的方式變通。
有施工經(jīng)驗(yàn)的人都知道,在工程施工中經(jīng)常遇到這樣那樣的問題,經(jīng)常要修改設(shè)計(jì),這就需要變更。可以說,變更是絕對的。有些建筑工程,完工時變更的數(shù)量已達(dá)到幾百項(xiàng)。因此,施工中要重視和跟進(jìn)工程變更事宜,做好有關(guān)的日常工作,如確定變更工程的單價、及時進(jìn)行報(bào)價以及變更工程的結(jié)算等等。變更工程是整個工程的一部分,因此變更工程應(yīng)在月結(jié)算單中及時進(jìn)行結(jié)算。
在實(shí)際工作中也發(fā)現(xiàn)有的變更工程的單價是使用了合同中已有的不夠本的分項(xiàng)工程單價,在這種情況下,變更工程的工程量越多,則結(jié)果是賠的錢越多。這時就要想辦法進(jìn)行補(bǔ)救,主要是要說服工程師修改這種變更,使其能夠使用新的單價。
在投標(biāo)階段就要研究可能發(fā)生的工程變更問題,研究暫定金額。研究可能發(fā)生的工程變更問題,主要是核準(zhǔn)工程量,最好能找出招標(biāo)書中的技術(shù)漏洞、或能判斷出將來可能變更的分項(xiàng)工程。對于將來可能變更并減少的分項(xiàng)工程,可將其單價調(diào)低一些;對于將來可能有變更并增加的分項(xiàng)工程,可將其單價調(diào)高一些。這樣做的結(jié)果是,在將來進(jìn)行工程結(jié)算時盈利增加了。
4.關(guān)于物價指數(shù)調(diào)整
在通貨膨脹率較高的國家和地區(qū)實(shí)施工程項(xiàng)目,特別是施工期較長的工程項(xiàng)目,物價上漲對承包工程價格的影響較大,承包商將面對物價上漲的風(fēng)險。按照FIDIC合同條款第70.1款的規(guī)定,因勞務(wù)價格、材料價格和影響施工費(fèi)的其他事項(xiàng)價格的漲落,應(yīng)對合同價格進(jìn)行調(diào)整。物價調(diào)整可按以下公式計(jì)算:
調(diào)價部分=有效價值×波動因子
可表達(dá)為:P=P0×C (1)
其中P0為有效價值,可用每月的月結(jié)算單的總金額減去預(yù)付金、保留金、指定分包完成的金額、未安裝的到現(xiàn)場的材料金額、計(jì)日工和變更金額。C為波動因子,按下式計(jì)算:
C=f+∑ai×mci÷mbi-1 (2)
在公式(2)中,約束條件為:f+∑ai=1
f為固定系數(shù),通常取值為0.15;
ai為調(diào)價比例系數(shù),通常由承包商在投標(biāo)書中填報(bào);
mci為現(xiàn)行價格指數(shù),系承包商提交月結(jié)算單時或前28天適用的與ai相對應(yīng)的價格指數(shù);
mbi為基本價格指數(shù),系簽約時或投標(biāo)截止日前28天適用的與ai相對應(yīng)的價格指數(shù)。
對于世界銀行貸款項(xiàng)目,波動因子中規(guī)定了10個可調(diào)價的項(xiàng)目,即ai取值由a1至a10,分別代表人工、施工機(jī)具、燃料、瀝青、水泥、鋼筋、型鋼、木材、海運(yùn)和其他雜項(xiàng)。
對于不同的工程項(xiàng)目,招標(biāo)文件內(nèi)會規(guī)定物價調(diào)整的方法。有些施工期短的工程項(xiàng)目可能不允許進(jìn)行物價調(diào)整,這時,投標(biāo)人就要將物價上漲的因素計(jì)入在分項(xiàng)工程的單價中。通常,投標(biāo)文件中會給出用于計(jì)算物價調(diào)整值的固定系數(shù)和調(diào)價比例系數(shù)的表格,承包商在投標(biāo)書中應(yīng)認(rèn)真填報(bào)有關(guān)表格,提出自己認(rèn)為合適的各調(diào)價因子所占的比例。
為使工程完成后物價調(diào)整的收益最大,也就要使波動因子C為最大。從公式(2)中可看出,∑ai×mci÷mbi越大則C值越大。
投標(biāo)人在報(bào)價前要深入研究工程所在國的市場。只有對近幾年來工程所在國的政治經(jīng)濟(jì)情況和市場有了比較充分的了解,對人工和可調(diào)整價格的材料價格的行情有了充分了解,才能對mbi值作出正確的評估和預(yù)測,也才能對ai值作出較為合適的選擇。
在投標(biāo)階段可用試算法確定ai值。mci值為已知,可以在當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)政府部門或政府認(rèn)可的部門或政府認(rèn)可的第三國得到公開發(fā)布的物價指數(shù)。預(yù)測和選取多組mbi值和ai值進(jìn)行試算,從而確定較佳的一組ai值和相對應(yīng)的各調(diào)價因子所占的比例數(shù)。
在工程實(shí)施階段,物價指數(shù)調(diào)整是按月進(jìn)行計(jì)算的,承包商在上報(bào)月進(jìn)度結(jié)算單時,要進(jìn)行上月完成工程物價指數(shù)調(diào)整的計(jì)算,并附上計(jì)算書和提交月結(jié)算單時或前28天適用的與ai相對應(yīng)的價格指數(shù)。 本文轉(zhuǎn)自項(xiàng)目管理者聯(lián)盟
5.關(guān)于采用不平衡報(bào)價
這里有兩層意思:
一是想辦法多收錢。即在做標(biāo)階段通過計(jì)算核對工程量,已知某些工程量表中的分項(xiàng)工程的數(shù)量列少了,則可將他們的單價調(diào)高一些;調(diào)高部分的總金額可在那些通過計(jì)算核對工程量,已知某些工程量表中的分項(xiàng)工程數(shù)量列多了的項(xiàng)下扣除。這樣做的結(jié)果是不言而喻的,完工結(jié)算時贏利增加了。
二是想辦法早收錢。也就是在填標(biāo)價時,在保持投標(biāo)總價不變的前提下,將早期施工的那些分項(xiàng)工程的單價報(bào)高一些,后期施工的那些分項(xiàng)工程的單價調(diào)低一些。這樣做的結(jié)果是加大了施工前期的收入,減少了前期投入和向銀行借貸的金額,降低了流動資金的使用利息。
土木工程使用的FIDIC合同條款是紅色封面的,通常稱為紅皮本,其特點(diǎn)是土建部分為單價合同,實(shí)施中工程量可變而單價不變。業(yè)主和工程師通過測量并認(rèn)可承包商完成的工程量后,向承包商支付工程款。采用不平衡報(bào)價,在總報(bào)價不變的前提下,通過早收錢可以達(dá)到創(chuàng)收的目的。
6.關(guān)于重視索賠的問題
從原則上講,承包商可以根據(jù)FIDIC的有關(guān)條款提出索賠。
在1988年第四版的FIDIC合同條款中,第一次明確地規(guī)定了索賠程序,即第53款規(guī)定的索賠程序。
所謂重視索賠,是要把索賠工作當(dāng)成日常工作來抓。在執(zhí)行合同的過程中要熟悉合同,做好原始記錄、加強(qiáng)索賠的觀念,在出現(xiàn)問題時才能不失時機(jī)地提出索賠,力爭得到合理的補(bǔ)償,以求避免損失。
在投標(biāo)階段就應(yīng)研究索賠的問題。最好能找出招標(biāo)書中的技術(shù)漏洞,或能判斷出將來可能出現(xiàn)的問題,在投標(biāo)書中采取相應(yīng)的防范措施,為中標(biāo)后合同的順利實(shí)施打下基礎(chǔ)。
在承包工程中最常見的索賠是工期索賠。工程的延期(ExtensionofTime,簡稱EOT)和承包商索要延期的工作貫穿于執(zhí)行合同的始終。處理好工程延期的問題具有重要的意義,它不僅能使承包商免于對業(yè)主的誤期損害賠償(LiquidatedDamagesforDelay),而且能使承包商得到經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。
在合同中,誤期(Delay)一詞意為超過了合同規(guī)定的完成時間,屬于違反合同的情況。實(shí)際工作中,很多時間的延長是不違反合同的,也即是符合第44.1款(竣工期限的延長)規(guī)定的,這時承包商在與工程師交涉時常使用英文Prolongation(拖延)一詞,表示這并不是承包商的責(zé)任。
工期索賠最常用的條款是第44.1款(竣工期限的延長)和第53款(索賠程序)。承包商在遞交工期索賠的資料中,通常包含了時間的延長和經(jīng)濟(jì)損失的補(bǔ)償。
按FIDIC條款的定義,“費(fèi)用”是包括現(xiàn)場之內(nèi)或之外正當(dāng)發(fā)生或?qū)⒁l(fā)生的全部費(fèi)用,包括管理費(fèi)和應(yīng)合理分?jǐn)偟馁M(fèi)用,但不包括利潤。所以,一旦有了工程的延期,也就有了經(jīng)濟(jì)損失,也就理應(yīng)得到經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。在獲得了工程的延期后,可用下式計(jì)算應(yīng)補(bǔ)償?shù)难悠诠芾碣M(fèi):
ME=Cp×Rm×DEOT÷Dc
此式稱為Hudson/Emden公式,式中:
ME——應(yīng)補(bǔ)償?shù)难悠诠芾碣M(fèi);
Cp——合同額;
Rm——管理費(fèi)率,建筑工程通常取值在10%~15%,視項(xiàng)目的規(guī)模而定;
DEOT——工程的延期天數(shù);
Dc——原合同工期天數(shù)。
有時業(yè)主和工程師會要求按實(shí)際支付承包商的經(jīng)濟(jì)損失,并要求承包商提供索賠金額的細(xì)節(jié)和證據(jù)。所以,承包商在日常工作中要注意搜集有關(guān)證據(jù),做好索賠的準(zhǔn)備工作。
延誤工期是造成項(xiàng)目虧損的主要原因之一。因?yàn)楣て诘难诱`不僅造成了承包商的經(jīng)濟(jì)損失,使其可能要對業(yè)主進(jìn)行誤期損害賠償,也影響了承包商的信譽(yù),甚至還可能出現(xiàn)一些連鎖的分包商向承包商進(jìn)行索賠的情況。因此,承包商在履約期間應(yīng)非常重視按計(jì)劃的工期施工,避免工期的拖延。