建設(shè)工程信用、風(fēng)險、擔(dān)保分析
雖然國家已經(jīng)開始重視工程風(fēng)險管理，全國各地也不同程度地開展了工程擔(dān)保和工程保險工作試點，但從整體上看，工程風(fēng)險管理的水平還較落后，有關(guān)法規(guī)措施相對滯后，信用、風(fēng)險管理在建設(shè)領(lǐng)域還是一個薄弱環(huán)節(jié)。表現(xiàn)為：
承包商尚未建立工程風(fēng)險意識。對工程擔(dān)保和工程保險在建筑業(yè)和金融業(yè)中的重要性和必要性缺乏應(yīng)有認(rèn)識：商業(yè)銀行對政策貸款投資的工程項目沒有進(jìn)行必須投保的要求；雖然從所有制結(jié)構(gòu)上來看，投資主體已經(jīng)發(fā)生變化，但其工程風(fēng)險意識依然不強(qiáng)，未能從工程信用風(fēng)險管理入手，降低和轉(zhuǎn)移風(fēng)險條件。
擔(dān)保市場尚未建立。國內(nèi)銀行雖然開展了一些保函業(yè)務(wù)，但建筑業(yè)中的各類保險業(yè)務(wù)開展得較欠缺，險種、保單開工單一，缺乏建筑業(yè)特點，不能適應(yīng)工程擔(dān)保需求，難以提供工程風(fēng)險管理的必備條件。
缺乏中介代理機(jī)構(gòu)。從工程風(fēng)險管理角度講，缺乏工程保險經(jīng)紀(jì)人，代理人和工程風(fēng)險管理咨詢機(jī)構(gòu)。目前，我國的社會性擔(dān)保咨詢服務(wù)還沒有普及，不能 工程各方面提供相關(guān)知識。沒有專業(yè)代理機(jī)構(gòu)為其代理風(fēng)險后的索賠業(yè)務(wù)，投保人是難以保護(hù)自己的合法權(quán)益的。因此，推動和發(fā)展工程風(fēng)險管理咨詢公司等中介機(jī)構(gòu)，是開展工程風(fēng)險管理的重要保證。
工程風(fēng)險管理費用的來源無法律保證。實行工程風(fēng)險管理必然會增加工程成本，國家在制定工程結(jié)算時并未列入此費用來源，客觀上造成了既無投保資金來源又無投保壓力的現(xiàn)狀。目前，擔(dān)保費的支付已成為阻礙工程保險機(jī)制完善的關(guān)鍵問題。
缺乏強(qiáng)制性法律保證。雖然我國已經(jīng)出臺了《建筑法》、《招標(biāo)投標(biāo)法》、《擔(dān)保法》和《保險法》，但缺乏相應(yīng)的必要配套法規(guī)和強(qiáng)制性監(jiān)督機(jī)制，缺乏針對建設(shè)工程風(fēng)險管理的具體規(guī)定。因此，在實踐中缺乏對工程擔(dān)�；�?qū)�工程保險中出現(xiàn)的糾紛進(jìn)行技術(shù)鑒定和責(zé)任確認(rèn)的權(quán)威機(jī)構(gòu)，缺乏強(qiáng)制性保證。
建設(shè)工程信用、風(fēng)險、擔(dān)保的基本構(gòu)想
建立投標(biāo)擔(dān)保制。投標(biāo)擔(dān)�？刹捎勉y行保函、擔(dān)保公司擔(dān)保書和投標(biāo)定金擔(dān)保的方式，其具體方式由招標(biāo)人在招標(biāo)文件中規(guī)定。采用銀行保函或擔(dān)保公司擔(dān)保書的，擔(dān)保金額應(yīng)在擔(dān)保合同中約定，其額度一般為1.5%-3%(參考值)。除不可抗力外，投標(biāo)人在投標(biāo)有效期內(nèi)撤回投標(biāo)文件，或者中標(biāo)后在規(guī)定的時間內(nèi)不與招標(biāo)人簽訂工程合同，或者招標(biāo)文件要求提交履約擔(dān)保而在規(guī)定時間內(nèi)不提交履約擔(dān)保的，由提供擔(dān)保的銀行或者擔(dān)保公司按照擔(dān)保合同承擔(dān)賠償責(zé)任。采用投標(biāo)保證金的，在確定中標(biāo)人后，除不可抗力因素外，中標(biāo)人拒絕與招標(biāo)人簽訂工程合同的，招標(biāo)人可以將投標(biāo)保證金予以沒收；實行合理低價中標(biāo)的，金額可定為中標(biāo)報價與此低標(biāo)報價之間的差額進(jìn)行賠償；除不可抗力因素外，招標(biāo)人不與中標(biāo)人簽訂合同的，招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)按照投標(biāo)保證金的雙倍返還中標(biāo)人。
建立承包商履約擔(dān)保制。承包商履約擔(dān)�？梢圆捎勉y行保函、擔(dān)保公司擔(dān)保和履約保證金的方式，也可采用承包商同業(yè)擔(dān)保，由實力強(qiáng)、信譽(yù)高的承包商為其他承包商提供履約擔(dān)保，即中標(biāo)人與招標(biāo)人簽訂工程合同時，須提交銀行出具的履約保函。一旦承包人不能履行合同義務(wù)，銀行即按合同規(guī)定的履約保證金額對業(yè)主進(jìn)行賠償，其金額為合同價的3%-8%(參考值)。但考慮到當(dāng)前建筑企業(yè)資本構(gòu)成現(xiàn)狀和實際財務(wù)狀況，履約保證金額還可以適當(dāng)?shù)鸵恍�，可按合同額度合理確定比例，依承包人的業(yè)績和資信劃分檔次，但以后要根據(jù)實際情況逐步提高并與國際接軌。
對采用履約保證金的，應(yīng)按《招標(biāo)投標(biāo)法》的規(guī)定，招標(biāo)文件中要求中標(biāo)人提供履約保證金的，中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)提交，中標(biāo)人不履行的，履約保證金不予退還，給招標(biāo)人造成的損失超過履約保證金額的，還應(yīng)當(dāng)對超過部分予以賠償。業(yè)主不得隨意挪用承包商的履約保證金。
對采用同業(yè)擔(dān)保的，須由高資質(zhì)為低企業(yè)提供擔(dān)保，母公司為其全資或者控股的公司提供擔(dān)保，但不得采用兩家企業(yè)互相擔(dān)�；蚨嗉移髽I(yè)交叉互保。承包商履約擔(dān)保，可實行金額擔(dān)保，即合同價的100%，也可實行分段流動擔(dān)保，可按合同價的10%-15%(參考值)。但在現(xiàn)階段以采用分階段流動擔(dān)保為宜。
建立業(yè)主支付擔(dān)保制。業(yè)主支付擔(dān)保，實質(zhì)就是業(yè)主的履約擔(dān)保，是同承包商履約擔(dān)保對等實行的，即業(yè)主要求承包商提供履約擔(dān)保的，也應(yīng)當(dāng)同時向承包商提供支付擔(dān)保，其擔(dān)保方式可采用銀行保函或者擔(dān)保公司擔(dān)保書的方式進(jìn)行。
我國的實際出發(fā)，承包人在取得業(yè)主提供的工程預(yù)付款時，須向業(yè)主提供預(yù)付款數(shù)額相同的銀行保函，預(yù)付款保證金可按合同價的10%-30%(參考值)執(zhí)行。為了保證建設(shè)資金，不得隨意拖欠工程款，企業(yè)利益。承包商依照《合同法》的規(guī)定，對業(yè)主未按合同約定支付價款泊，催告在合理期限內(nèi)支付價款，逾期不支付的，除按照建設(shè)工程性質(zhì)不宜折價，拍賣的以外，可以與業(yè)主協(xié)議將該工程折價，也可申請人民法院交該工程依法拍賣，對該工程的折價或者拍賣的坐優(yōu)先受償。